Jak to określił mój kolega Samir Kayyali (jest jeszcze ktoś, kto nie śledzi jego kanału na YT?), poszedłem dzisiaj w „pranki” i… zadzwoniłem na infolinię Krajowej Informacji Skarbowej z kilkoma wątpliwościami dotyczącymi nowej struktury JPK_VAT. Okazało się, że w kilku kwestiach uzyskałem bardzo konkretne odpowiedzi, jedynie jeżeli chodzi o kody GTU, to pomoc KIP-u była mocno ograniczona. Zostałem obsłużony w bardzo miły i profesjonalny sposób, pozdrawiam serdecznie konsultantkę (do której absolutnie nie mam pretensji o to, że w niektórych sprawach – z przyczyn systemowych – nie była w stanie mi pomóc).
Czego się dowiedziałem?
Po pierwsze, że nie musimy wykazywać w JPK_VAT wszystkich faktur wystawionych na rzecz osób fizycznych nieprowadzących DG (np. możemy pominąć faktury wystawione na żądanie w przypadku, gdy sprzedaż nie była wcześniej udokumentowana paragonem z kasy fiskalnej).
Po drugie, że korekty dotyczące sprzedaży zaewidencjonowanej na kasie rejestrującej ujmujemy w ewidencji podatku należnego dokumentem RO, a nie dokumentem WEW.
Chcecie więcej takich materiałów? Możecie dać mi o tym znać subskrybując mój kanał na YT :).
Miłego oglądania!
